Jak uniknac podatku przy sprzedazy lub kupnie mieszkania
PRZYKLAD Kupiles za 200 tys. Fiskus ocenia wartosc na 250 tys. zl. Zaplaciles 4 tys. zl podatku, musisz jeszcze doplacic 1 tys. To nie koniec! Dodatkowo urzad obciazy cie odsetkami za zwloke! Mozesz oczywiscie upierac sie przy swoim, ze za mieszkanie (dom, dzialke) zaplaciles tyle, ile wpisano w umowie, i ani grosza wiecej. Fiskus powola wtedy bieglego rzeczoznawce do wyceny. Jesli ustalona przez niego wartosc przekroczy o 33 proc. cene podana przez ciebie i sprzedajacego, koszty ekspertyzy obciaza was solidarnie! A sa to calkiem solidne pieniadze, bo za ekspertyze placi sie ok. 500-1 tys. zl. Od decyzji urzedu mozesz odwolac sie do izby skarbowej, a gdy to nie pomoze – do NSA.
Uwaga! Moze sie zdarzyc, ze wycena bieglego rzeczoznawcy bedzie nizsza od ceny wpisanej do aktu. Wówczas urzad bedzie musial zwrócic nadplacony podatek.
Oczywiscie pomyslowi rodacy maja swoje sposoby, aby przykry obowiazek placenia podatku minimalizowac. Np. wpisuja do aktu notarialnego, ze mieszkanie jest do generalnego remontu (mimo ze lokal jest w stanie dobrym). Takie zachowanie jest jednak nielegalne!
RADA Jesli kupiles “okazyjnie” mieszkanie na rynku wtórnym do remontu, a boisz sie klopotów ze skarbówka – sfotografuj je przed remontem! Staraj sie zrobic zdjecia tak, zeby w jak najpelniejszy sposób pokazaly, w jakim jest zlym stanie. Koncentruj sie na zaciekach, peknieciach, pokazaniu lazienki bez glazury, drewnianej podlogi przed cyklinowaniem itp.
Dostajesz badz dajesz spadek lub darowizne
Od spadku i darowizny placi sie ten sam podatek. Jego wysokosc zalezy od stopnia pokrewienstwa spadkodawcy i spadkobiercy oraz dajacego i obdarowanego. Im blizsze pokrewienstwo, tym podatek mniejszy. Dodatkowo wartosc spadku i darowizny obniza sie o kwote wolna od podatku przyslugujaca poszczególnym grupom.
Wyliczanie podatku jest dosc skomplikowane – w przypadku darowizny mieszkania, domu czy dzialki robi to notariusz. Przy spadku wypelniasz formularz podatkowy SD – 3. Masz miesiac aby zaniesc go do urzedu skarbowego razem z testamentem (orzeczeniem sadu o przyznaniu spadku).
A jak to wyglada w szczególach?
Grupa I: to malzonek/malzonka, zstepni (dzieci, wnuki, prawnuki), wstepni (rodzice, dziadkowie, pradziadkowie), pasierb, ziec, synowa, rodzenstwo, ojczym, macocha i tesciowie. Kwota wolna – 9637 zl.
Grupa II: zstepni rodzenstwa (siostrzency, bratankowie), rodzenstwo rodziców, zstepni i malzonkowie pasierbów, malzonkowie rodzenstwa i rodzenstwo malzonków, malzonkowie rodzenstwa malzonków, malzonkowie innych zstepnych. Kwota wolna – 7276 zl.
Grupa III – inni nabywcy. Kwota wolna – 4902 zl.
Podatek oblicza sie od róznicy miedzy podstawa do opodatkowania a kwota wolna od podatku (czyli od nadwyzki) wedlug nastepujacych skal.
I grupa podatkowa:
• jesli nadwyzka nie przekracza 10 tys. 278 zl – placisz 3 proc.;
(nadwyzka wynosi od 10 tys. 278 zl do 20 tys. 556 zl – placisz 308 zl 30 gr plus 5 proc. od nadwyzki ponad 10 tys. 278 zl;
• nadwyzka powyzej 20 tys. 556 zl – placisz 822 zl 20 gr plus 7 proc. od nadwyzki ponad 20 tys. 556 zl.
II grupa podatkowa:
• nadwyzka nie przekracza 10 tys. 278 zl – placisz 7 proc.;
• nadwyzka wynosi od 10 tys. 278 zl do 20 tys. 556 zl – placisz 719 zl 50 gr plus 9 proc. od nadwyzki ponad 10 tys. 278 zl;
• nadwyzka powyzej 20 tys. 556 zl – placisz 1644 zl 50 gr i 12 proc. od nadwyzki ponad 20 tys. 556 zl.
III grupa podatkowa:
• nadwyzka nie przekracza 10 tys. 278 zl – placisz 12 proc.;
• nadwyzka wynosi od 10 tys. 278 zl do 20 tys. 556 zl – placisz 1233 zl 40 gr plus 16 proc. od nadwyzki ponad 10 tys. 278 zl;
• nadwyzka powyzej 20 tys. 556 zl – placisz 2877 zl 90 gr plus 20 proc. od nadwyzki ponad 20 tys. 556 zl.
PRZYKLADWnuk ma juz mieszkanie, ale chcesz mu jeszcze podarowac mala kawalerke o wartosci 100 tys.zl. Wnuk nalezy do I grupy podatkowej. Od wartosci rynkowej lokalu odejmujesz kwote wolna od podatku, czyli 9637 zl. Zostaje 90 tys. 363 zl. Nadwyzka przekracza kwote 20 tys. 556 zl przewidziana dla I grupy podatkowej o 69 tys. 807 zl. Zaplacisz wiec 822 zl 20 gr podatku plus 7 proc. od 69 tys. 807 zl (tj. 4886 zl 49 gr). W sumie podatek wyniesie 5708 zl 70 gr (bo podatki zaokraglamy do pelnych dziesieciu groszy).
Wartosc darowizny i spadku okresla sam obdarowany na podstawie przecietnych cen nieruchomosci w danej miejscowosci. Jesli masz watpliwosci przy wycenie, skorzystaj z pomocy rzeczoznawcy majatkowego. Kosztuje to od 500 do 1 tys. zl.
Placenia podatku mozna jednak uniknac. Mozesz nie wliczyc do podstawy opodatkowania wartosci nieruchomosci mieszkalnej (np. spóldzielczego wlasnosciowego prawa do lokalu czy odrebnej wlasnosci) o powierzchni uzytkowej do 110 m kw., jesli:
• dostales ja jako spadek lub darowizne od osoby zaliczanej do I lub II grupy podatkowej, a takze od osoby z III grupy, ale jesli sie nia opiekowales przez co najmniej dwa lata na podstawie umowy zawartej przed urzednikiem gminy;
• nie jestes wlascicielem innego mieszkania, a jesli nim jestes, przeniesiesz wlasnosc budynku lub lokalu na rzecz zstepnych, skarbu panstwa lub gminy;
• nie masz spóldzielczego lokatorskiego prawa do mieszkania lub nie masz wlasnosciowego mieszkania spóldzielczego, prawa do domu jednorodzinnego w spóldzielni lub lokalu w malym domu mieszkalnym, a w razie dysponowania tymi prawami przekazesz je zstepnym lub do dyspozycji spóldzielni;
• nie jestes najemca lokalu ani budynku lub bedac nim, rozwiazesz umowe najmu.
Wymienione warunki trzeba spelnic lacznie. Jesli lokal jest wiekszy niz 110 m kw., to podatek placisz od metrów powyzej tej granicy. Dostales dom jednorodzinny? Zwolnienie przysluguje ci na sam budynek! Za dzialke bedziesz juz musial zaplacic.
A co z garazem? Ze zwolnienia mozna skorzystac tylko wtedy, gdy garaz znajduje sie w bryle budynku (nie jest wolno stojacy). Oswiadczenie o spelnieniu warunków do ulgi sklada sie przed notariuszem.
17 Responses to “Jak uniknac podatku przy sprzedazy lub kupnie mieszkania”
Zostaw komentarz
February 6th, 2008 at 9:37 pm
Witam
i ciesze sie ze moge kogos zapytac
w sprawie ulg podatkowych przy sprzedazy mieszkanka w 2008.
Dostalam w spadku 4 lata temu mieszkanie i sie zameldowalm tam na pobyt staly.,
Terza rozliczylam sie w Urzedzie Skarbowym (bo na 5 lat bylam zwolniona od podatku)
Musze te 38 m kw w Warszawie sprzedac .Sprzedaje kuzynowi za minimum.
Sytuacja zmusza sprzedac.Bede musiala 19 % zaplacic od wzbogacenia?
Czy ze wzgledu na zameldowanie moje tam mam znizke ?
Wdzieczna za porady
Ewa
May 23rd, 2008 at 9:49 am
Witam!Mam pytanie,chiałabym sprzedać część domu mojemu bratu,które dostaliśmy po rodzicach w 2000r.,wiem że mogę skorzystać z uli meldunkowej,ponieważ jestem zameldowana w tym domu kilka już lat.Natomiast za pieniądze ze sprzedaży chciałabym z mężem kupić mieszkanie ale mieszkanie jest droższe i zmuszona bym była z mężem zaciągnąć kredyt hipoteczny.W tej sytuacji jaki podatek zapłace i za co,czy bede miała jakieś zniżki?I jaki podatek zapłaci mój brat i czy on też bedzie miał jakieś ulgi? Z góry dziękuję za poradę.
September 19th, 2008 at 7:40 pm
witam! Kupiłem mieszkanie od spółdzielni na tzw prawie własnościowym spółdzielczym i jestem ciekawy czy muszę zapłacić podatek fiskusowi, czy tez reguluje to za mnie notariusz lub w ogóle nie muszę płacić podatku? Z góry dzięki pozdrawiam
November 18th, 2008 at 6:08 pm
Moja córka od 13 lat mieszka w USA, w Polsce posiada kawalerkę 38 m, którą chce sprzedać swojej siostrze u której powiększa się rodzina i mieszka w swoim własnościowym 42 m mieszkaniu. Mieszkanie to w m. Łodzi chce sprzedać za 50.000,- zł ponieważ ta siostra w Łodzi żyje na niskim poziomie finansowym, a tej w Stanach dobrze się powodzi i jest bezdzietna. Jaki podatek od kupna mieszkania musi zapłacić ta biedna w Polsce. O poradę prosi ojciec tych córek.
July 21st, 2009 at 5:59 pm
Mam mieszkanie własnościowe i mieszkam sama.Córka mieszka w swoim mieszkaniu własnościowym nie jest zameldowanoa u mnie.Chciałam sie dowiedziec czy po mojej śmierci córka odziedziczy po mnie mieszkanie. Czy musze jeszcze załatwić jakieś formalności prosze o odpowiedz.
Pozdrawiam.
January 16th, 2010 at 3:59 pm
http://www.gniazdko.com/jak-uniknac-podatku-przy-sprzedazy-lub-kupnie-mieszkania/#comment-511
Znalazłam Twoja prośbę o opinię na temat Twojej sytuacji.Jetem w podobnej sytuacji.Czy ktoś wyjasnił czy potzrebne są jakieś formalności? Ania
July 24th, 2010 at 6:54 pm
witam kupiłam domek w 2006 r podatek zapłaciłam od wrtosci zakupionego domku jednorodzinnego ,mineło 4ipół roku gdy urząd skarbowy przysłał informację iż mam ponownie przedstawic wartośc zakupionegodom na dzien dokonanej transakcji.czy mogą po takim okserie ponownie chciec opłaty podatkowej za zakupiony domek?
April 8th, 2011 at 9:10 pm
mam pytanie ktore od dluzszego czasu mnie martwi.. tym czasowo mieszkam i pracuje poza granica ale chcialabym kupic mieszkanie w Polsce bo mam zamiar zjechac i pozostac.Wyjechalam bardzo mlodziutka i nigdy w Polsce nierozliczalam niczego ale tu gdzie mieszkam co roku spelnialam i spelniam obowiazek rozliczenia sie.jesli kupie w polsce cos gdzie musze sie rozliczyc? zaczne sie rozliczac w polsce?i co jesli bede musiala pozostac wiecej czasu poza granica?prosze o pomoc i odpowiedz.dziekuje i pozdrawiam
May 1st, 2011 at 1:50 pm
w treści art. jest podane, że nie płaci sie podatku od ccp jeśli sprzedaż następuje na podstawie przepisów o gospodarce nieruchomościami,
czy można prosić o jakieś szczegóły ? lub namiar gdzie szukać szczegółów ?
May 20th, 2011 at 11:47 am
Witam
Zwracam się z prośbą na nakierowania, podpowiedz, co zrobić aby nie zapłacić podatku od wzbogacenia ( 19 % ) ze sprzedaży mieszkania.
Bracia X i Y odziedziczyli po zmarłych rodzicach mieszkania spółdzielcze własnościowe. Brat X zameldowany w tym mieszkaniu od 10, 15 lat.
Brat Y zrzekł się w 2009 połowy wkładu mieszkaniowego i prawa do tego lokalu na rzecz brata X. X w 2009′ wykupił mieszkanie na własność i w 2011′ zamierza sprzadac to mieszkanie synowi brata Y – Y1.
X zamierza za pieniądze ze sprzedaży lokalu ( 300 tys. ) przeznaczyć na zakup mieszkania, ale… zamierza wydać 150 tys.
Wg. prawa X powinien od pozostałych 150 tys zapłacić 19% podatku.
Teraz pyt. CO MA ZROBIĆ BRAT X ŻEBY NIE ZAPŁACIĆ? Albo chociaż zmniejszyć wymagany podatek?
Czy wkład mieszkaniowy ( 80 tys. ) można wliczyć jako “koszty poniesione przy zakupie lokalu” co obniżyło by już kwotę do opodatkowania do 70 tys?
Czy po zakupie mieszkania ( w przeciągu 2 lat ) może pozostałe 150 tys. podarować bratu Y jako darowiznę?
Jakieś pomysły?
December 30th, 2011 at 7:34 am
Witam! W 2010 r. kupiłam mieszkanie. Chce je sprzedać i kupić większe. Jaki podatek zapłacę? i od czego zacząć procedury w US?
January 18th, 2012 at 10:27 pm
Witam Jesteśmy firmą pożyczki z siedzibą w Heywood, Anglia, rozumiemy limitu finansowego gospodarki światowej w ostatnich czasach i możemy zagwarantować Państwu niskich kosztów kredytu w ciągu 48 godzin, nie trzeba płacić, aby uzyskać approved.We pożyczki nadają osobowych, biznesu oraz wszystkich rodzajów kredytów dla osób prywatnych i prawnych osób potrzebujących pomocy finansowej, oferujemy pożyczki dla osób o niskich ocenę kredytową, którzy nie mogą uzyskać kredytów bankowych. Mamy nadzieję, że do odczytania z najszybciej jak to możliwe, jeśli są Państwo zainteresowani naszą ofertą kredytową. Chętnie zaoferować Państwu AT2 pożyczki% stopy procentowej. Napisz do nas: info.locoloans @ gmail.com
Z poważaniem,
Anderson Cole
oficjalne pożyczki
January 22nd, 2012 at 7:15 pm
Rewelacyjnie idiotyczny artykuł
January 22nd, 2012 at 8:16 pm
ku wyjasnieniu malo zrozumialy dla zwyklego zjedacza chleba, dla mnie jako dzialajacego posrednika od wielu lat da sie jakos przegryzc, ale generalnie nie tego oczekuje klient
January 22nd, 2012 at 8:22 pm
a czy ktos tutaj uzyskal odpowiedz na swoje pytanie ???
January 22nd, 2012 at 8:26 pm
Gabriela: zaplacisz podatek od sprzedazy w terminie wczesniejszym niz 5 lat od zakupu – 19%. Od czesci ktorej nie wydasz na zakup nowego mieszkania. Rozliczenie jak deklaracja roczna, skladasz oswiadczenie ze zaMIERZASZ wydac na zakup nowego mieszkania.
January 22nd, 2012 at 8:27 pm
Musisz kupic nowe w ciagu 2 lat